Eröffnung eines Firmenkontos in Argentinien: Eine Checkliste zur Vorbereitung für Gründer

An ein Firmenkonto in Argentinien eröffnen, ausländische Gründer sollten das Bankgespräch als letzten Schritt eines Vorbereitungsprozesses betrachten und nicht als den ersten. Das argentinische Bankwesen ist gut reguliert – die Banco Central de la República Argentina (BCRA) beaufsichtigt rund 60 Finanzinstitute gemäß dem Gesetz über Finanzinstitute (Gesetz Nr. 21.526) – doch jede Bank legt ihre eigenen Regeln für die Kontoeröffnung fest und kann weitere Nachweise verlangen, insbesondere wenn Eigentumsverhältnisse, Zeichnungsberechtigte oder Geldmittel aus dem Ausland stammen.

So funktioniert das Firmenkundengeschäft in Argentinien

Drei Faktoren bestimmen jede Entscheidung einer Bank hinsichtlich der Aufnahme neuer Firmenkunden: aufsichtsrechtliche Überwachung, Einlagensicherung und Berichterstattung. Die BCRA legt Standards für Kapital, Liquidität und Geldwäschebekämpfung fest und führt direkte Inspektionen bei den Instituten durch. Einlagen sind durch SEDESA, das Einlagensicherungssystem, bis zu einer regelmäßig angepassten Obergrenze pro Einleger und Institut abgesichert. Außerdem werden Kontoinformationen bei Konten von Gebietsansässigen an die ARCA (die argentinische Steuer- und Zollbehörde) sowie an ausländische Steuerbehörden weitergegeben, sofern FATCA oder der Gemeinsame Meldestandard der OECD für einen wirtschaftlichen Eigentümer gilt. All dies ändert nichts an den Unterlagen, die ein Gründer zu einem ersten Termin mitbringen muss, erklärt jedoch, warum Banken genau diese Fragen stellen.

Erstellen Sie die Unternehmensunterlagen, bevor Sie sich an eine Bank wenden

Beginnen Sie mit einem vollständigen, in sich schlüssigen Unternehmenspaket: Gründungsunterlagen, aktuelle Registrierungsnachweise, Steuer- und Adressunterlagen sowie Vollmachtsdokumente für jede Person, die im Namen des Unternehmens handeln wird. Falls die Gesellschafterkette bis zu ausländischen Unternehmen reicht, stellen Sie die Eigentumsverhältnisse in einem klaren, nachvollziehbaren Format dar – und entscheiden Sie sich dabei für die richtige Unternehmensform Wenn man dies bereits vor der Einbindung berücksichtigt, lässt sich diese Datei später wesentlich einfacher zusammenstellen.

• Unterlagen zur Gründung und Eintragung von Unternehmen (Gründungsurkunden der IGJ, Satzung).
• Unterstützung für Steueridentifikationsnummern (CUIT) und Adressen.
• Beschluss des Vorstands und Unterlagen, aus denen hervorgeht, wer das Konto unterzeichnen oder verwalten darf.
• Identifizierung von wirtschaftlichen Eigentümern, Geschäftsführern und Gesellschaftern.
• Eine kurze Erläuterung der geplanten Aktivitäten, der Vertragspartner und der Finanzierungsquelle.
• Geprüfte oder vom Management erstellte Jahresabschlüsse, bei denen die Bank eine Handelshistorie anfordert.

Die Wahl einer Bank

Nicht jede Einrichtung ist gleichermaßen auf Bewerber mit ausländischem Hintergrund ausgerichtet. Diese werden von internationalen Gründern häufig in Betracht gezogen, allerdings ändern sich die Zulassungskriterien und die Unterstützung in englischer Sprache im Laufe der Zeit und sollten daher direkt abgeklärt werden:

Wichtige Kontotypen

Die Devisenkontrollen wurden seit Ende 2023 schrittweise gelockert, bestimmen jedoch nach wie vor, wie frei ein Unternehmen US-Dollar auf ein lokales Konto einzahlen oder von diesem abheben kann, und Nichtansässige können je nach Bank und Herkunft der Gelder zusätzlichen Obergrenzen unterliegen. Einige Gründer kombinieren ein Betriebskonto in Pesos mit einem Auslandskonto oder halten einen Teil ihrer liquiden Mittel auf von der CNV regulierten Stablecoin-Plattformen, um dieses Risiko zu steuern – eine Entscheidung, die Teil der umfassenderen Steuerplanung, nicht das Gespräch zur Kontoeröffnung selbst.

Schritt-für-Schritt-Anleitung

Die Bearbeitung dauert in der Regel einige Werktage bis zu einigen Wochen nach Einreichung aller Unterlagen, was weitgehend davon abhängt, wie schnell ausländische Dokumente beglaubigt und übersetzt werden können und wie gründlich die Bank die Eigentumsverhältnisse prüft.

Warum ausländische Beteiligungen eine besondere Koordination erfordern

Finanzinstitute führen ihre eigene Kundenüberprüfung durch und können beglaubigte, übersetzte oder legalisierte ausländische Dokumente anfordern. Gehen Sie nicht davon aus, dass eine Unternehmensregistrierung automatisch die Genehmigung des Kontos garantiert. Sollte ein wirtschaftlich Berechtigter in den USA oder im Vereinigten Königreich steuerlich ansässig sein, ist davon auszugehen, dass die Bank zusätzlich die Informationen einholt, die sie zur Erfüllung ihrer eigenen Verpflichtungen gemäß FATCA oder dem Common Reporting Standard benötigt – dies ist eine routinemäßige Maßnahme zur Einhaltung der Vorschriften bei der Kontoeröffnung und stellt für sich genommen kein Warnsignal dar. Vergewissern Sie sich über die aktuelle Checkliste der Bank, bevor Sie sich auf einen Zeitplan festlegen, und bewahren Sie Buchhaltungsunterlagen von Anfang an so organisiert, dass die laufenden Überprüfungen nicht ins Stocken geraten.

Lokale Infrastruktur und fachliche Unterstützung

SAXIA kann Ihnen dabei helfen, die Grundlagen zu schaffen: Nutzen Sie unser Gründungsdienstleistungen in Argentinien Um das Unternehmen zu gründen, haben wir Eingetragener Firmensitz und Postdienst um eine zuverlässige Präsenz vor Ort zu gewährleisten, und unsere Vertretungsdienst wenn eine lokale Unternehmenskoordination erforderlich ist. Wenn Sie noch immer verschiedene Strukturen vergleichen, obwohl das Unternehmen noch gar nicht existiert, bietet unser Leitfaden zu Gründung einer SRL in Argentinien behandelt die gängigsten Rechtsformen, die ausländische Gründer nutzen. Für alles, was außerhalb dieses Rahmens liegt, Beantragen Sie eine Erstbewertung bei SAXIA bevor man handelt.

Eine sinnvolle Checkliste für Gründer

• Wählen Sie den Verwendungszweck des Kontos und die voraussichtlichen Transaktionen aus, bevor Sie eine Bank auswählen.
• Fragen Sie bei der ausgewählten Einrichtung nach der aktuellen Liste der neuen Mitarbeiter.
• Stimmen Sie Namen, Adressen und Beteiligungsanteile in allen Dokumenten ab.
• Planen Sie ausreichend Zeit für die Durchsicht und weitere Fragen ein.
• Halten Sie die Unternehmensakte nach der Kontoeröffnung auf dem neuesten Stand.

Häufig gestellte Fragen

Kann ein ausländischer Gründer ein Firmenkonto aus der Ferne eröffnen?

Das hängt vom jeweiligen Finanzinstitut, der Struktur und den aktuellen Compliance-Verfahren ab. Die meisten Banken verlangen bei Firmenkonten nach wie vor einen persönlichen Termin; erkundigen Sie sich direkt bei der Bank, da eine Ferngründung nicht zwangsläufig auch eine Fernkonteneröffnung bedeutet.

Wie lange schützt die Einlagensicherung das Konto?

SEDESA sichert berechtigte Einlagen bis zu einer Obergrenze pro Einleger und Institut ab, die regelmäßig an die Inflation angepasst wird. Die Absicherung gilt automatisch für abgesicherte Konten in Peso und US-Dollar und erfordert keinen gesonderten Antrag.

Darf das Unternehmen in Argentinien US-Dollar halten?

Ja, über ein Sparkonto in US-Dollar (Caja de Ahorro en USD), allerdings können Devisenkontrollvorschriften Käufe und Auslandsüberweisungen einschränken, und für Nichtansässige können je nach Bank und Herkunft der Gelder zusätzliche Beschränkungen gelten.

Meldet die Bank das Konto an ausländische Steuerbehörden?

Ist ein wirtschaftlicher Eigentümer in den USA oder im Vereinigten Königreich steuerlich ansässig, melden argentinische Banken in der Regel Kontoinformationen im Rahmen von FATCA oder des Common Reporting Standard, so wie sie es auch für die meisten an der OECD beteiligten Länder tun.

Kann ein ausländischer Gründer für alle seine Tätigkeiten ein und dieselbe Rechtsform nutzen?

Nicht immer. Die Wahl des richtigen Vehikels hängt von der jeweiligen Tätigkeit, der Rechtsordnung, den Eigentumsverhältnissen, den Kapitalflüssen und dem regulatorischen Rahmen ab.

Wann sollte ich mich an eine lokale Anlaufstelle wenden?

Bevor Verträge unterzeichnet, Mitarbeiter eingestellt, Kundengelder entgegengenommen, Vermögenswerte importiert oder öffentliche Erklärungen zur Zulassung abgegeben werden.

Dieser Leitfaden enthält allgemeine Informationen und stellt keine bank-, rechts- oder steuerrechtliche Beratung dar. Die Anforderungen und Entscheidungen bezüglich der Kontoeröffnung werden von den jeweiligen Finanzinstituten festgelegt und können sich ohne Vorankündigung ändern.