Ouvrir un compte bancaire d'entreprise en Argentine : liste de contrôle des préparatifs pour les fondateurs

À ouvrir un compte bancaire d'entreprise en Argentine, les fondateurs étrangers doivent considérer le rendez-vous avec la banque comme la dernière étape d’un processus de préparation, et non comme la première. Le secteur bancaire argentin est bien réglementé : la Banque centrale de la République argentine (BCRA) supervise environ 60 établissements financiers en vertu de la loi sur les entités financières (loi n° 21 526) – mais chaque banque fixe ses propres règles d’ouverture de compte et peut exiger des pièces justificatives supplémentaires, notamment lorsque la propriété, les signataires ou les fonds proviennent de l’étranger.

Comment fonctionne la banque d'entreprise en Argentine

Trois éléments déterminent chaque décision prise par une banque en matière d’intégration d’une nouvelle entreprise : la surveillance prudentielle, la protection des dépôts et le reporting. La BCRA fixe les normes en matière de fonds propres, de liquidité et de lutte contre le blanchiment d’argent, et contrôle directement les établissements. Les dépôts sont couverts par la SEDESA, le système d’assurance-dépôts, à concurrence d’un plafond ajusté périodiquement par déposant et par établissement. Par ailleurs, les informations relatives aux comptes sont transmises à l’ARCA (l’administration fiscale et douanière argentine) pour les comptes de résidents, ainsi qu’aux autorités fiscales étrangères lorsque la loi FATCA ou la norme commune de déclaration de l’OCDE s’applique à un bénéficiaire effectif. Rien de tout cela ne modifie les documents administratifs qu’un fondateur doit apporter lors d’un premier rendez-vous, mais cela explique pourquoi les banques posent les questions qu’elles posent.

Préparez le dossier de votre entreprise avant de vous adresser à une banque

Commencez par constituer un dossier d’entreprise complet et cohérent : actes constitutifs, justificatifs d’enregistrement à jour, documents fiscaux et justificatifs d’adresse, ainsi que les documents d’habilitation de chaque personne habilitée à agir au nom de la société. Si la chaîne des actionnaires s’étend à des entités étrangères, présentez la structure de propriété dans un format clair et traçable – en choisissant la bonne type d'entreprise Le fait de procéder à cette intégration au préalable facilite considérablement la constitution de ce fichier par la suite.

• Documents relatifs à la constitution et à l'enregistrement de la société (actes constitutifs de l'IGJ, statuts).
• Prise en charge du numéro d'identification fiscale (CUIT) et de l'adresse.
• Résolution du conseil d'administration et documents attestant des personnes habilitées à signer ou à gérer le compte.
• Identification du bénéficiaire effectif, des administrateurs et des actionnaires.
• Une explication concise de l'activité prévue, des contreparties et de la provenance des fonds.
• États financiers certifiés ou de gestion lorsque la banque demande l'historique des transactions.

Choisir une banque

Toutes les institutions ne sont pas préparées de la même manière à accueillir des candidats étrangers. Celles-ci sont généralement prises en compte par les créateurs d'entreprise internationaux, mais les critères d'admission et l'accompagnement en anglais évoluent au fil du temps et doivent être vérifiés directement :

Les différents types de comptes à connaître

Les contrôles des changes se sont progressivement assouplis depuis fin 2023, mais ils continuent d'influencer la liberté dont dispose une entreprise pour transférer des dollars américains vers et depuis un compte local ; les non-résidents peuvent en outre se voir imposer des plafonds supplémentaires selon la banque et la provenance des fonds. Certains fondateurs associent un compte d'exploitation en pesos à un compte à l'étranger, ou détiennent une partie de leur trésorerie sur des plateformes de stablecoins réglementées par la CNV, afin de gérer cette exposition – une décision qui s'inscrit dans le cadre plus large de la stratégie de l'entreprise planification fiscale, et non pas la réunion d'ouverture de compte elle-même.

Procédure étape par étape

Le traitement prend généralement entre quelques jours ouvrables et quelques semaines après la remise de tous les documents, ce qui dépend en grande partie de la rapidité avec laquelle les documents étrangers peuvent être légalisés et traduits, ainsi que de l'exhaustivité de la vérification préalable effectuée par la banque concernant la chaîne de propriété.

Pourquoi la participation étrangère nécessite une coordination renforcée

Les établissements financiers procèdent à leurs propres vérifications d’identité des clients et peuvent demander des documents étrangers certifiés, traduits ou légalisés. Ne partez pas du principe que l’enregistrement d’une société garantit automatiquement l’ouverture d’un compte. Si l’un des bénéficiaires effectifs est résident fiscal aux États-Unis ou au Royaume-Uni, attendez-vous à ce que la banque recueille également les informations dont elle a besoin pour se conformer à ses propres obligations au titre de la loi FATCA ou de la norme commune de déclaration (CRS) – il s’agit d’une procédure de conformité habituelle lors de l’ouverture d’un compte, et non d’un signal d’alerte en soi. Vérifiez la liste de contrôle actuelle de la banque avant de vous engager sur un calendrier, et conservez documents comptables organisé dès le premier jour afin que les revues ne prennent pas de retard.

Infrastructures locales et accompagnement professionnel

SAXIA peut vous aider à mettre en place les bases : utilisez notre service de création d'entreprise en Argentine pour créer l'entité, notre siège social et service de courrier afin d'assurer une présence locale fiable, et notre service de représentation juridique lorsqu'une coordination locale au sein de l'entreprise s'avère nécessaire. Si vous en êtes encore à comparer les différentes structures avant même que l'entreprise n'existe, consultez notre guide sur Création d'une SRL en Argentine couvre les structures les plus couramment utilisées par les fondateurs étrangers. Pour tout ce qui ne relève pas de ce champ d'application, demander une première évaluation auprès de SAXIA avant d'agir.

Une liste de contrôle utile pour les fondateurs

• Choisissez l'objectif du compte et les opérations prévues avant de choisir une banque.
• Demandez à l'établissement retenu de vous fournir sa liste actuelle des nouvelles recrues.
• Harmonisez les noms, adresses et pourcentages de participation dans tous les documents.
• Prévoyez suffisamment de temps pour l'examen du dossier et les questions complémentaires.
• Veillez à tenir à jour le dossier de l'entreprise après l'ouverture du compte.

Foire aux questions

Un fondateur étranger peut-il ouvrir un compte d'entreprise à distance ?

Cela dépend de l'établissement financier, de sa structure et de ses procédures de conformité en vigueur. La plupart des banques exigent encore un rendez-vous en personne pour les comptes d'entreprise ; renseignez-vous directement auprès de la banque, car la création d'une société à distance ne signifie pas nécessairement que l'ouverture du compte se fasse également à distance.

Pendant combien de temps l'assurance-dépôts protège-t-elle le compte ?

La SEDESA garantit les dépôts éligibles jusqu'à un plafond par déposant et par établissement, ajusté périodiquement en fonction de l'inflation. Cette garantie s'applique automatiquement aux comptes en pesos et en dollars américains couverts et ne nécessite aucune demande spécifique.

L'entreprise peut-elle détenir des dollars américains en Argentine ?

Oui, par l'intermédiaire d'une caisse d'épargne en dollars américains (USD), mais les règles de contrôle des changes peuvent limiter les achats et les virements vers l'étranger, et les non-résidents peuvent être soumis à des restrictions supplémentaires selon la banque et l'origine des fonds.

La banque déclare-t-elle ce compte aux autorités fiscales étrangères ?

Lorsqu'un bénéficiaire effectif est résident fiscal aux États-Unis ou au Royaume-Uni, les banques argentines communiquent généralement les informations relatives aux comptes dans le cadre de la loi FATCA ou de la norme commune de déclaration (CRS), comme elles le font pour la plupart des juridictions membres de l'OCDE.

Un fondateur étranger peut-il utiliser une seule structure pour l'ensemble de ses activités ?

Pas toujours. Le choix du véhicule approprié dépend de l'activité, de la juridiction, du régime de propriété, des flux financiers et du périmètre réglementaire.

Quand dois-je solliciter une aide locale ?

Avant de signer des contrats, de recruter du personnel, d'accepter des fonds de clients, d'importer des actifs ou de faire des déclarations publiques concernant une autorisation.

Ce guide contient des informations d'ordre général et ne constitue en aucun cas un conseil bancaire, juridique ou fiscal. Les conditions requises et les décisions relatives à l'ouverture d'un compte sont fixées par chaque établissement financier et peuvent être modifiées sans préavis.